Aktuelle Schiffsfonds
Februar 09, 2011 | Bereich Schiffsfonds
Schiffsfonds gehören zu den interessantesten Kapitalanlagen überhaupt, auch wenn es dem ungeübten Anleger schwerfallen kann, die Spreu vom Weizen zu trenne. Der Markt der Schiffsfonds ist durch seine Größe einfach zu unübersichtlich. Der Wegfall des Steuersparmodelle hat dem keinen Abbruch getan, da die Schiffsfonds seit 2001 immer stärker auf eine gute Rendite optimiert werden.
Das entscheidende Auswahlkriterium
Die Leistungsbilanz sollte für jeden Interessenten – gerade im Anlagebereich Schiff – das entscheidende Auswahlkriterium sein.
Eine Investition in Schiffsfonds ist trotz der möglichen Risiken interessant, da, vor allem bei den von uns ausgesuchten exklusiven Schiffsfonds, auch gute Chancen auf überdurchschnittliche Renditen bestehen.
Aktuell erhältliche Schiffsfonds:
Bereich: Schiffsfonds
Reederei Jüngerhans - MS "SENDA J"
Ein hohes Durchschnittsalter der fahrenden Flotte, ein stetiger Zuwachs beim Ladungsaufkommen und weiter steigende Anforderungen an die Leistungsfähigkeit der Schiffe lassen für die nächsten Jahre eine gute Auslastung von modernen und leistungsstarken Schiffen erwarten. Das Institut für Seeverkehrswirtschaft und Logistik (ISL), Bremen spricht in einer Studie vom April 2011 davon, dass es sich um "mittel- und langfristige Wachstumsmärkte" handelt.
Anleger haben die Chance, mit einer Beteiligung am Schwergutschiff MS "SENDA J" in einen mobilen Sachwert und einen prosperierenden Zukunftsmarkt zu investieren.
Investitionsobjekt:
Bei diesem Angebot beteiligt sich der Anleger als Kommanditist an dem geschlossenen Schiffsfonds MS „SENDA J“ Schiffahrtsgesellschaft mbH & Co. KG. Zweck der Gesellschaft ist der Erwerb, der Betrieb und die Veräußerung des im internationalen Verkehr einzusetzenden Seeschiffes „SENDA J“. Die besondere Attraktivität dieses Angebotes liegt in der Partizipation an dem starken Schwergut-Segment.
Der Gesamtbetrag der ausgegebenen Vermögensanlage beträgt 12.320.000 EUR (mit Kapitalerhöhungsoption 12.820.000 EUR).
Der Gesamtbetrag der ausgegebenen Vermögensanlage beträgt 12.320.000 EUR (mit Kapitalerhöhungsoption 12.820.000 EUR).
Das Schiff:
Schwergutschiff mit rd. 14.300 tdw.
Zwei Krane je 400 to. (zusammen 800 to.) sowie einem Kran mit 80 to. Hebekraft
Besonderheiten: Deckshaus vorne, Eisklasse E3
Ablieferung: 10.08.2011
Charterbeginn: 16.08.2011
Bauwerft Sainty, China
Reederei:
Schwergutschiff mit rd. 14.300 tdw.
Zwei Krane je 400 to. (zusammen 800 to.) sowie einem Kran mit 80 to. Hebekraft
Besonderheiten: Deckshaus vorne, Eisklasse E3
Ablieferung: 10.08.2011
Charterbeginn: 16.08.2011
Bauwerft Sainty, China
Das Schiff wird durch die Fa. Jüngerhans Heavy-Lift-Fleet Services GmbH & Co. KG, Haren (Ems) bereedert. Die Reederei Jüngerhans ist seit über 40 Jahren als familiengeführte Reederei tätig. Die bereederte Flotte umfasst zur Zeit 50 Seeschiffe.
Bauwerft:
Das Schwergutschiff MS „SENDA J“ wurde von der Werftengruppe Sainty Marine Corp. Ltd, China gebaut. Seit 1980 werden umfangreiche Aktivitäten in der Handelsschiff- fahrt sowie im Schiffbau betrieben und seit 2003 bzw. 2004 gehören die zwei Schiffswerften in Jiangsu bzw. Yangzhou zur Gruppe. Auf der Sainty Shipbuilding (Yangzhou) Corp. Ltd. entstehen die Schwergutschiffe für die Reederei Jüngerhans.
Planungszeitraum:
Der Planungszeitraum des Projektes erstreckt sich von 2011 bis 2027. Eine erstmalige Kündigung durch den Gesellschafter ist zum 31.12.2027 möglich.
Beschäftigung:
Es liegt eine Anfangsbeschäftigung von 36 Monaten (+-4 Monate Option) zu einer Charterrate von $ 14.950 plus 3.100,00 EUR täglich vor. Im Anschluss bestehen zwei Optionen von jeweils 11-14 Monaten zu identischen Konditionen. Das Schiff wird durch die renommierte Schwergutreederei Industrial Maritime Carriers L.L.C, New Orleans; USA weltweit eingesetzt.
Mindestbeteiligung:
20.000 EUR (kein Agio)
Auszahlung (Prognose):
Gemäß der kumulierten Planrechnung und Liquiditätsvorschau sind Auszahlungen an die Gesellschafter für das Jahr 2012 bereits in Höhe von 8% geplant. Diese sollen über die Laufzeit auf bis zu 22% im Jahr 2027 steigen und kumuliert bis zum Ende der Projektlaufzeit 156% betragen. Bei planmäßigem Verlauf sollen die Auszahlungen zur Hälfte jeweils Ende Juni bzw. Ende Dezember jeden Jahres vorgenommen werden.
Renditeerwartung (Prognose):
Die geplante Rendite – berechnet nach der branchenüblichen internen Zinsfußmethode IRR – soll rd. 9,06% p.a. betragen.
Tonnagesteuer:
Die wirtschaftliche Attraktivität dieser Beteiligung basiert in hohem Maße auf der Anwendung der Tonnagesteuer sowie auf der Höhe der zu erwartenden Auszahlungen (Ausschüttungen) und des steuerfreien Veräußerungserlöses. Da die Schiffsgesellschaft bereits ab Infahrtsetzung zur Besteuerung nach § 5a EStG (Tonnagesteuer) optiert, bedeutet dies eine äußerst geringe Besteuerung während der Betriebsphase, und die Auszahlungen erfolgen nahezu steuerfrei. Auch beim Schiffsverkauf fällt dadurch keine zusätzliche Steuerbelastung für den einzelnen Gesellschafter an.
Einzahlungstermine:
Die Einzahlungstermine gestalten sich anlegerfreundlich wie folgt:
nach Beitritt: 50%
15.06.2012: 50%
Haftung des Anlegers:
nach Beitritt: 50%
15.06.2012: 50%
Die Haftung des Kommanditisten beschränkt sich auf die gezeichnete Einlage. Die Haftung (10% der Pflichteinlage) erlischt, sobald der Kommanditist seine Hafteinlage eingezahlt hat. Die identische Regelung gilt mittelbar für das Halten der Beteiligung über den Treuhänder.
Fazit:
Vorteile des MS "SENDA J" der Reederei Jüngerhans noch einmal in Kürze:
- Ausschüttungen bereits für 2012 geplant - beginnend mit 8%, ansteigend auf 22% im Jahr 2027
- Insgesamt Ausschüttungen i. H. von 156% aus dem laufenden Betrieb
- Vermögenszuwachs nach Steuern: 144,5%
Rendite nach IRR: 9,06 % p.a. prognostiziert - Bei planmäßigem Verlauf: Auszahlungen je zur Hälfte Ende Juni bzw. Ende Dezember des Jahres
- Keine Abgeltungsteuer
- Mindestbeteiligung: 20.000 EUR
- Einzahlungstermine: 50% nach Beitritt; 50% zum 15.06.2012
- Für vorzeitige Einzahlungen der zweiten Rate, mindestens 20 Tage vor dem Fälligkeitsdatum, wird einmalig ein Vorabgewinn in Höhe von 5,0% p.a. gezahlt
- Kein Agio, niedrige Nebenkosten
Bereich: Schiffsfonds
Reederei Briese - MS "Wiltshausen"
Das Anlageobjekt MS „Wiltshausen“ ist ein rund 9.600 tdw. tragender Multipurpose Projectcarrier / Heavy Lift. Es ist als „Zwei-Luken- Schiff“ konzipiert, wobei beide Laderäume voll box-shaped (kastenförmig) konzipiert sind, so dass die komplette Bodenfläche des Laderaums als Staufläche zur Verfügung steht. Die Laderaumböden (Tank Top) sind für Schwergutladungen verstärkt. Das Lukendach als oberer Abschluss der Laderäume besteht aus voll geschlossenen, hydraulisch betätigten Faltdeckeln, die ebenfalls für Schwergutladungen verstärkt sind. Weiterhin besitzt das Schiff die Qualifikation zum Transport gefährlicher Güter (IMO 1 – 9).
Investitionsobjekt:
Beteiligungs- gesellschaft:
Nachtrag 1.3.2012 (in Kürze):
Zudem verfügt das MS „Wiltshausen“ über ein vollständiges Zwischendeck, das in zwei verschiedenen Höhen horizontal verstellbar ist und so unabhängig voneinander im Laderaum platziert werden kann. Dieses ermöglicht den Transport von mehreren Projektgütern übereinander auf verschiedenen Ebenen. Diese Ausstattung ermöglicht dem Schiff eine optimale Stauung und garantiert maximale Flexibilität hinsichtlich der potenziellen Ladungsarten.
Bei dem Beteiligungsangebot Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG MS „Wiltshausen“, einem Mehrzweck-Schwergutfrachter, handelt es sich um einen geschlossenen Fonds (Einschiffsgesellschaft). Es erfolgt eine Beteiligung an einem modernen Neubauschiff, welches schwerpunktmäßig in dem Marktsegment der Projektfahrt eingesetzt wird.
Das MS „Wiltshausen“ im Überblick:
- flexibel einsatzfähiger Multipurpose Projektcarrier (Schwergutschiff / Heavy Lifter) mit einer Tragfähigkeit von rd. 9.600 tdw.
- Krankapazität: 2 x 350 to.
- Laderaumkapazität: 13.119 cbm
- Verstärkt für Schwergutlasten
- Qualifikation für den Transport gefährlicher Güter
- Containerkapazität: 660 TEU
- Dienstgeschwindigkeit: rd. 16 Knoten
- Geplante Werftablieferung: Dezember 2011
Der Anleger beteiligt sich als Kommanditist an der Briese
Schiffahrts GmbH & Co. KG MS „Wiltshausen“. Persönlich
haftende Gesellschafterin der Kommanditgesellschaft ist
die Briese Consulting Beteiligungs GmbH.
Bauwerft:
Schiffahrts GmbH & Co. KG MS „Wiltshausen“. Persönlich
haftende Gesellschafterin der Kommanditgesellschaft ist
die Briese Consulting Beteiligungs GmbH.
Das MS „Wiltshausen“ wird derzeit auf der chinesischen Bauwerft Tianjin Xingang Shipbuilding Heavy Industry Co., Ltd. gebaut.
Mindestbeteiligung:
15.000 EUR (kein Agio)
Investition und Finanzierung:
An der Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG MS „Wiltshausen“ sind die Gründungskommanditisten in Höhe von 500.000 EUR beteiligt. Der Gesamtbetrag des noch zu platzierenden Zeichnungsvolumens beträgt 8.84 Mio. EUR. Zusätzlich kann das Kommanditkapital der Gesellschaft in Höhe von 9.34 Mio. EUR um maximal 150.000 EUR erhöht werden, wenn dies im Sinne der Gesellschaft ist oder sich die Notwendigkeit aus einer Änderung der Investitions- und Finanzierungsrechnung ergibt. Es handelt sich um gleichwertige Anteile.
Beschäftigung:
Die Anfangsbeschäftigung des MS „Wiltshausen“ ist wie folgt gegeben: 18-monatiger Zeitchartervertrag zu einer Tagesrate von USD 13.250 mit der Firma BBC Chartering & Logistic GmbH & Co. KG mit der Option des Charterers zur Verlängerung von jeweils 6 x 3 Monaten zu gleichen Bedingungen.
Tonnagesteuer:
Die Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG MS „Wiltshausen“ wendet auf ihre Schiffahrtseinkünfte die Tonnagepauschalgewinnermittlung nach § 5a EStG (Tonnagesteuer) an. Die Erträge aus dem laufenden Schiffsbetrieb sowie auch etwaige sich ergebende Veräußerungsgewinne werden durch die Gewinnpauschale abgegolten. Eventuelle Verlustanteile können steuerlich nicht geltend gemacht werden.
Einzahlungs-termine:
Die Einzahlungstermine gestalten sich anlegerfreundlich wie folgt:
nach Beitritt: 70%
30.11.2011: 30%
Planungszeitraum:
nach Beitritt: 70%
30.11.2011: 30%
Der Planungszeitraum des Fonds erstreckt sich von 2011 bis 2026; der früheste Kündigungszeitpunkt ist zum 31.12.2026.
Ausschüttungen:
Gemäß der Planrechnung ist die erste Auszahlung an die Gesellschafter im Dezember 2012 in Höhe von 6% geplant. Die Auszahlungen sollen bis auf 20% p.a. bis zum Ende der Projektlaufzeit ansteigen und so kumuliert rund 130% der Zeichnungssumme betragen.
Fazit:
Vorteile des MS "Wiltshausen" der Reederei Briese noch einmal in Kürze:
- Mobiler Sachwert - börsenunabhängiges Investment
- Aussichtsreicher Markt für Mehrzweck-Schwergutschiffe, keine Überkapazitäten
- Top-Reederei Briese mit sehr guter Leistungsbilanz
- Marktführender Schwergutcharterer BBC Chartering & Logistic
- Über 20-jährige erfolgreiche Kooperation zwischen der Reederei Briese und der Oltmann Gruppe
- Prognostizierte Auszahlungen von insgesamt 130% der Beteiligungssumme, d. h. ca. 230% Gesamtmittelrückfluss
- Auszahlungen von 6% in 2012, steigend auf 20% in 2026 prognostiziert
- Weitesgehend steuerfreie Auszahlung dank Tonnagesteuer
- Kein Agio, niedrige Nebenkosten
- Die Reederei Briese ist besonderes zuversichtlich für das Marktsegment Mehrzweckfracht/Schwergut und verdoppelt ihren Eigenanteil auf 1.000.000 EUR. Das Emissionskapital und die im Verkaufsprospekt ausgewiesene Gesamthöhe der Provisionen reduzieren sich entsprechend.
- Die Ablieferung des Schiffes verschiebt sich auf Ende Mai 2012, dafür konnte eine Baupreisreduzierung von 300.000 EUR erzielt werden. Die Charter beginnt erst bei Ablieferung des Schiffes.
- Der Umrechnungskurs USD/EUR wurde angepasst auf 1,35. (Anmerkung: Ein Großteil der Kosten wie Schiffsbetriebskosten, Zins und Kapitaldienst wird in USD geleistet, eine Dollarschwankung hat hierauf also keinen Einfluss.)
- Der Gesamtmittelrückfluss erhöht sich auf 242%.
